河北大学教育基金会现金管理办法
（2020年6月修订）
第一条 为了加强现金管理，保障基金会财产安全，按照国家有关规定，特制定本办法。
第二条 本办法适用于河北大学教育基金会在极特殊情况下的现金支付。
第三条 可使用现金结算的仅限下列范围
1、工资与劳务报酬、国家规定的对个人的其他支出；
2、备用金;
3、差旅费；
4、1000元及以下的零星支出和备用金借款。
第四条 需要使用现金结算的事项，须在填写费用审批单时注明现金结算，超出使用现金结算规定的需说明不能使用银行结算的原因，经秘书长和理事长联合审批后方可支付。
第五条 会计制作凭证后，出纳人员才能据以付款。付款后，领款人需在会计凭证上签收，要求签收人与经办人一致。
第六条 现金保管
1、现金收入应于当日存入银行，并开具收据或交款单，并及时入账，不得私设小金库、不得账外设账或截留收入。
2、库存现金由出纳一人保管和核算，并应及时存放专用保险柜中，以保证其完整安全，责任明确。
3、不得白条抵库，也不得在保险柜中存放私人钱物。
4、出纳应随时锁好保险柜，下班前做好安全检查。不泄露保险柜密码，保险柜钥匙要随身携带。如出差或请假，须经财务负责人或资金经理批准后方可转交指定人，并履行交接手续。
5、出纳应当日清月结，每日盘点，账款相符；如出现长短款，应于当日向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。
6、财务负责人或安排出纳以外的财务人员，定期、不定期对出纳库存现金进行盘点，验证账实是否相符，并作好盘点记录。
8、现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。出纳与会计人员必须分清责任，加强管理相互制约。
第七条 本办法解释权归基金会财务部，自公布之日起执行。
河北大学教育基金会
2020年6月9日
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